Legalidad del congelamiento administrativo de fondos dispuesto por la Unidad de Inteligencia Financiera de la Superintendencia de Banca y Seguros del Perú en casos de lavado de activos. Análisis y perspectivas. Pasco 2023

Abstract

Se llevó a cabo una investigación cuyo propósito fue examinar, después de revisar la literatura y la legislación nacional e internacional, la legalidad del Congelamiento Administrativo de Fondos (CAF) impuesto por la Superintendencia de Banca y Seguros del Perú en casos de presunción de delito de Lavado de Activos. El objetivo era formular recomendaciones administrativas y legislativas para mejorar su efectividad y aplicación en el ámbito penal. Para ello, se desarrolló un cuestionario para evaluar la percepción y opiniones sobre el tema, y se realizaron entrevistas personales. El cuestionario fue aplicado a un grupo de operadores jurídicos que incluía docentes y alumnos de la Facultad de Derecho de la UNDAC, jueces, fiscales en lo penal, así como abogados penalistas y expertos en Derecho Penal y Procesal Penal. Se realizaron procedimientos para validar y garantizar la confiabilidad del cuestionario antes de su aplicación. El enfoque de la investigación fue predominantemente cuantitativo, dado que las respuestas al cuestionario fueron procesadas estadísticamente. El análisis estadístico se llevó a cabo utilizando el programa SPSS versión 25, empleando la Razón Chi Cuadrado para una sola muestra para determinar las opiniones predominantes en cada ítem del cuestionario. Las conclusiones generales indicaron que el CAF es legal y se ajusta a los principios constitucionales. Se formularon recomendaciones que incluyeron sugerencias para refinar los procedimientos pertinentes, y se elaboraron tablas y gráficos ilustrativos.